L’assurance-vie reste le couteau suisse du patrimoine : elle capitalise, diversifie, génère des revenus et transmet dans un cadre souple et éprouvé. Sa vraie force ? S’adapter à chaque étape de vie, quel que soit votre profil.

Chez Leoma Patrimoine, nous sélectionnons et gérons les contrats les plus performants du marché, en France comme au Luxembourg, pour répondre précisément à vos objectifs.

Ce que l’assurance-vie permet vraiment

Au-delà du livret, l’assurance-vie est un cadre juridique et financier complet. Elle vous permet de :

Constituer un capital à votre rythme, par versements libres ou programmés
Accéder à une large gamme de supports : fonds en euros, unités de compte, produits structurés, actifs non cotés
Percevoir des revenus complémentaires avec une fiscalité allégée dans la durée
Transmettre un capital à votre conjoint, vos enfants, ou tout bénéficiaire de votre choix, hors succession classique

C’est aussi un outil de transmission directe et immédiatement liquide : à votre décès, le capital désigné est versé aux bénéficiaires sans attendre le règlement de la succession.

Assurance-vie en France

Une base solide

Les contrats français offrent une couverture large et accessible, avec des règles fiscales stabilisées. Parmi les contrats que nous sélectionnons pour nos clients, nous apprécions les contrats multisupport à versements libres, particulièrement adaptés aux profils recherchant souplesse de gestion et diversification.

Mais nous catégorisons chaque contrat selon vos objectifs réels : capitalisation long terme, génération de revenus ou transmission patrimoniale.
Aucun contrat universel, une réponse ajustée à chaque situation.

L’assurance-vie luxembourgeoise

quand la sophistication devient nécessaire

Pour les patrimoines plus structurés, le contrat luxembourgeois ouvre un champ d’action bien plus large. Il ne s’agit pas d’un produit exotique mais d’un cadre juridique reconnu, offrant des garanties supérieures et une liberté d’investissement étendue.

Une architecture d’investissement sur mesure

Au-delà des unités de compte classiques, le contrat luxembourgeois donne accès à :

Des Fonds d’Assurance Spécialisés (FAS) : la solution la plus souple pour les stratégies multi-actifs
Des Fonds Internes Dédiés (FID) : un portefeuille individualisé, géré comme un compte-titres
Des fonds externes et fonds internes collectifs

Focus : le Fonds d’Assurance Spécialisé (FAS)

Le FAS est réservé aux résidents fiscaux français disposant d’un investissement minimum de 250 000 €. Il permet, au sein d’un même contrat, de mixer plusieurs stratégies :

Buy & Hold sur des actifs de long terme : private equity, immobilier non coté
Gestion dynamique sur fonds, titres vifs (actions, obligations) et produits structurés

En pratique, le FAS offre la réactivité et la profondeur d’un compte-titres, avec l’enveloppe juridique et fiscale de l’assurance-vie. C’est l’outil de choix pour les clients souhaitant une gestion active sans renoncer aux avantages du contrat.

Contrainte à noter : le FAS ne comprend pas de fonds en euros. Il s’adresse à des investisseurs avertis, avec un horizon de placement adapté à chaque poche d’actifs.

Le Triangle de sécurité

Les actifs liés aux contrats sont déposés séparément des engagements de la compagnie d’assurance, auprès d’une banque dépositaire agréée par le Commissariat aux Assurances (CAA). Ce cloisonnement est contrôlé trimestriellement.

Le Super Privilège

En cas de défaillance de la compagnie, les actifs investis par les souscripteurs sont affectés en priorité à la couverture de leurs engagements, avant même l’État. Cette protection est illimitée en montant, là où le Fonds de Garantie français plafonne à 70 000 € par souscripteur.

Un univers d’investissement élargi

Le contrat luxembourgeois donne accès à une gamme d’actifs bien plus large qu’en France :

Titres cotés, SICAV, FCP, ETF
Titres non cotés : private equity, immobilier
Structures dédiées : Fonds Internes Collectifs, Fonds Internes Dédiés (FID), Fonds d’Assurance Spécialisés (FAS)

Le Fonds Interne Dédié (FID)

Le FID est un portefeuille individualisé, entièrement aligné sur la stratégie d’investissement du client. Trois acteurs interviennent dans sa mise en œuvre :

Le client définit sa politique d’investissement et souscrit le contrat
La banque dépositaire (agréée CAA) reçoit et conserve les actifs du fonds
Le gestionnaire financier, mandaté par la compagnie, gère le fonds selon le profil de risque et les règles du CAA

Le FID offre la flexibilité d’un mandat de gestion individualisé, avec la protection juridique du cadre luxembourgeois.

Transmission

des règles claires, des effets concrets

L’assurance-vie bénéficie d’un cadre de transmission spécifique, distinct des droits de succession classiques. Le capital, ou la rente, versé au bénéficiaire lors du décès de l’assuré n’entre pas dans la succession de ce dernier.

Primes versées avant 70 ans (Art. 990 I CGI)

Abattement de 152 500 € par bénéficiaire
Taxation de 20 % entre 152 500 € et 852 500 €
Taxation de 31,25 % au-delà

Primes versées après 70 ans (Art. 757 B CGI)

Abattement global de 30 500 € (tous bénéficiaires confondus)
Droit de succession au-delà de 30 500 €, en fonction du degré de parenté entre l’assuré et le bénéficiaire
Les plus-values sont totalement exonérées

Ces règles s’appliquent de la même manière aux contrats français et luxembourgeois.

Le cadre luxembourgeois n’apporte pas d’avantage fiscal supplémentaire sur ce point : son intérêt réside dans la liberté de gestion et la robustesse juridique.

Notre approche

Nous avons présélectionné, pour nos clients lyonnais et landais, les contrats les plus compétitifs selon trois axes : performance potentielle, qualité de l’architecture financière et solidité de la compagnie gestionnaire.

Au-delà du choix initial, nous assurons le suivi opérationnel du contrat dans la durée : arbitrages, rééquilibrages, optimisation des rachats. Vous n’avez rien à gérer vous-même : vous êtes informé et accompagné à chaque étape.

Assurance-vie France & Luxembourg